一、什麼是債務舒緩（Debt Relief Program, DRP）？
債務舒緩是由第三方機構（例如：債務顧問公司、非牟利機構）出面，協助債務人與多間債權人協商，例如銀行、財務公司、信用卡公司等。目的是讓債務人可以重新整理所有債務，以較低利息或凍結利息、延長期數來還清總欠款，每月只需還一筆合併的金額。
特點是：
非法庭程序
無需破產
主要靠雙方協商
信貸報告會標示為「債務重整」
二、什麼是 IVA（Individual Voluntary Arrangement）？
IVA 是「個人自願安排」，屬於英國法律下的法定債務協議，但在香港也可由具相關資格的機構操作相似機制。它是透過法律程序，由一位執業會計師或破產管理人擔任「受託人」，與債權人談判，訂立一份具有法律效力的協議。
一旦 IVA 被大多數債權人（通常需超過 75%）通過，就具有法律效力，所有債權人都必須遵守，即使少數反對也不能阻止執行。
三、債務舒緩與 IVA 有什麼不同？
- 法律效力
債務舒緩屬非法律性協議，債權人可自由決定是否接受；
IVA 則是法定協議，經過投票通過後，所有債權人都受約束。
- 對信用的影響
債務舒緩會被記錄為「債務協議」，影響信貸評分，但影響相對較輕；
IVA 會在個人信用報告上留下明確記錄，影響更深遠，可能持續 6 年以上。
- 處理方式
債務舒緩由顧問協商，靈活性較高，可依實際能力量身打造方案；
IVA 必須經專業人員申請與執行，程序較嚴謹，有法律監管與收費。
- 債權人是否一定要接受？
債務舒緩若債權人不同意，協議可能無效；
IVA 只要大多數債權人（按金額比例）同意，即可強制執行對所有債權人。
- 適用對象
債務舒緩適合欠債金額在 HKD 50,000～500,000 左右，有穩定收入者；
IVA 適用於欠債較高人士（例如超過 300,000 港元），或希望有法律保護機制的人。
四、債務舒緩的好處與壞處
好處：
無需申請破產或進入法院程序
還款額可根據能力協調
一筆過償還，簡化管理
信用影響相對輕微，日後仍有機會申請信用服務
壞處：
所有債權人需逐一協商，可能不完全成功
沒有法律強制力
信貸報告仍會註明為「協商還款」
五、IVA 的好處與壞處
好處：
一旦通過具有法律效力，所有債權人皆需遵守
可停止追債行為與法律訴訟
最終可能有部分債務被豁免
保留部分資產，不像破產需清算
壞處：
成本較高（需支付受託人費用）
對信用報告傷害大，長期影響信貸記錄
過程較複雜，需要專業人員協助申請
六、我應該選擇債務舒緩還是 IVA？
這取決於你的財務狀況與目標：
債務不算太高（例如低於 30 萬港元），仍有穩定收入？
→ 建議先考慮債務舒緩，靈活性高，程序較簡單。
債務金額龐大，債權人不願合作？或已被追債甚至收律師信？
→ IVA 或許是更適合的選擇，因具有法律效力，可全面解決債務問題。
非常極端、無力還款、無資產可供清償？
→ 可能要考慮破產，但這是最後手段。
七、結語：選擇適合自己的解決方案
無論是債務舒緩還是 IVA，最重要的是「主動面對債務問題」。只要你願意尋求幫助、誠實揭露財務情況，專業顧問都能為你量身定制還款方案，讓你走出財務低谷。
在做出選擇前，不妨諮詢具信譽的債務顧問公司，進行免費初步評估，了解自己真正合適的解決方案，避免誤入詐騙陷阱或做出錯誤選擇。